Hướng dẫn hồ sơ, thủ tục mở tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài 2023

Tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài là tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ hoặc tài khoản thanh toán bằng đồng Việt Nam của nhà đầu tư mở tại tổ chức tín dụng được phép tại Việt Nam để thực hiện các giao dịch thu, chi theo quy định cho hoạt động đầu tư ra nước ngoài, còn được gọi là tài khoản vốn đầu tư.

Bài viết này của Siglaw sẽ chia sẻ kỹ hơn về hoạt động mở tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài. Mời bạn đọc cùng theo dõi.

Tại sao phải thực hiện mở tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài? Nguyên tắc mở tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài

Tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài
Tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài

Nguồn vốn đầu tư ra nước ngoài gồm tiền và tài sản hợp pháp khác của nhà đầu tư.

Đối với nguồn vốn đầu tư là tiền, yêu cầu nhà đầu tư phải thực hiện mở tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài. Đây là điều kiện bắt buộc, để nhà đầu tư thực hiện chuyển vốn đầu tư từ trong nước ra nước ngoài phục vụ cho mục đích đầu tư dự án sản xuất, kinh doanh. 

Sau khi thực hiện thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài, nhà đầu tư phải thực hiện mở tài khoản vốn đầu tư tại 1 tổ chức tín dụng được phép (là các ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài được kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối). Tài khoản này được mở bằng 1 loại ngoại tệ phù hợp với nhu cầu chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài của nhà đầu tư. Ngoài ra, nhà đầu tư còn phải thực hiện đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra NN với ngân hàng nhà nước;

Trường hợp nhà đầu tư thực hiện chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài bằng đồng Việt Nam, nhà đầu tư được quyền mở 2 TK là TK vốn bằng đồng VN và TK vốn bằng ngoại tệ tại 1 tổ chức tín dụng được phép và cũng phải đăng ký giao dịch ngoại hối.

Đối với nhà đầu tư có nhiều dự án đầu tư ra nước ngoài thì phải mở các tài khoản vốn đầu tư riêng cho từng dự án.

Đối với dự án đầu tư ở nước ngoài có nhiều nhà đầu tư cùng tham gia, mỗi nhà đầu tư phải mở 1 tài khoản vốn đầu tư riêng biệt và chuyển vốn theo tỉ lệ vốn góp của từng NĐT.

Mọi giao dịch chuyển tiền của nhà đầu tư thực hiện chuyển từ Việt Nam ra nước ngoài và từ nước ngoài về Việt Nam liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài phải thực hiện thông qua tài khoản vốn đầu tư đã được mở.

Đồng tiền sử dụng để chuyển vốn thông qua tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài

  • Ngoại tệ;
  • Đồng Việt Nam (Đồng Việt Nam được sử dụng trong trường hợp nhà đầu tư chuyển vốn đầu tư sang nước tiếp nhận đầu tư mà Việt Nam và nước đó có ký kết hiệp định, thoả thuận về việc cho phép sử dụng đồng Việt Nam trong các giao dịch chuyển tiền, thanh toán)

Hồ sơ, thủ tục mở tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài bằng việc đăng ký giao dịch ngoại hối

Hồ sơ bao gồm: 

  • Đơn đăng ký giao dịch ngoại hối (theo mẫu);
  • Bản sao giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài;
  • Bản sao tiếng nước ngoài và bản dịch tiếng Việt văn bản cấp phép đầu tư của nước tiếp nhận đầu tư;
  • Bản chính văn bản xác nhận việc mở tài khoản vốn của nhà đầu tư do tổ chức tín dụng cấp trong đó nêu rõ số tài khoản, loại ngoại tệ dùng làm vốn đầu tư;
  • Bản chính văn bản xác nhận của TCTD về số tiền NĐT đã chuyển ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư;
  • Bản giải trình trong trường hợp chuyển vốn ra ngoài bằng đồng Việt Nam đối với trường hợp chuyển vốn ra bằng đồng VN.

Nhà đầu tư nộp 01 (một) bộ hồ sơ đăng ký mở tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài đến Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi nhà đầu tư không phải là tổ chức tín dụng có trụ sở chính (Nộp trực tiếp hoặc qua bưu điện).

Trong vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ mở tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài hợp lệ thì ngân hàng nhà nước có trách nhiệm xác nhận hoặc từ chối.

Trường hợp thay đổi tài khoản vốn đầu tư bằng ngoại tệ khác hoặc thay đổi TCTD nơi mở TK vốn

Nhà đầu tư thực hiện như sau:

  • Mở TK vốn đầu tư bằng ngoại tệ khác hoặc TK vốn đầu tư tại TCTD được phép khác;
  • Đăng ký giao dịch ngoại hối theo quy định;
  • Trong vòng năm ngày kể từ ngày NHNN xác nhận đăng ký thay đổi tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài, nhà đầu tư thực hiện chuyển toàn bộ số dư TK ở TK cũ sang TK mới. Sau 5 ngày nhà đầu tư sẽ không được sử dụng TK cũ để giao dịch.
  • Nhà đầu tư được sử dụng TK mới để thực hiện thu, chi sau khi đã hoàn tất các thủ tục nếu trên đối với TK mới.

Trên đây là tư vấn của Công ty Luật Siglaw về hoạt động mở tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài. Nếu còn bất kỳ thắc mắc gì, hãy liên hệ với chúng tôi để được giải đáp.

Về chúng tôi, CÔNG TY LUẬT SIGLAW

Trụ sở chính: Tầng 12A Tòa nhà Sao Mai, Số 19 đường Lê Văn Lương, Phường Nhân Chính, quận Thanh Xuân, Thành phố Hà Nội.

Hotline: 0961 366 238

Chi nhánh Miền Nam: Số 99 Cộng Hòa, Phường 04, Quận Tân Bình, Thành phố Hồ Chí Minh.

Chi nhánh Miền Trung: 177 Trưng Nữ Vương, Quận Hải Châu, TP.Đà Nẵng

5/5 - (4 votes)
Luật sư Lê Dung

Tư vấn chuyên môn bài viết:

Luật sư Lê Dung (Elena)

CEO Công ty luật Siglaw

Luật sư Lê Dung đã có hơn 10 năm kinh nghiệm tư vấn pháp lý cho nhà đầu tư đến từ hơn 10 quốc gia như: Mỹ, Singapore, Canada, Đan Mạch, Nhật Bản, Hàn Quốc, Trung Quốc….

Tư vấn miễn phí: 0961 366 238