Đăng ký giao dịch ngoại hối: Hồ sơ & Thủ tục

Chủ đề: Đầu tư ra nước ngoài

27/07/2026

Đăng ký giao dịch ngoại hối là một trong những thủ tục quan trọng đối với nhà đầu tư khi thực hiện hoạt động đầu tư ra nước ngoài. Việc đăng ký không chỉ là điều kiện để thực hiện các giao dịch chuyển vốn hợp pháp mà còn là cơ sở để Ngân hàng Nhà nước quản lý dòng vốn đầu tư, góp phần bảo đảm an toàn thị trường ngoại hối và tuân thủ các quy định của pháp luật.

Nhằm cụ thể hóa các quy định của Nghị định số 103/2026/NĐ-CP, Thông tư 34/2026/TT-NHNN đã hướng dẫn chi tiết về việc quản lý ngoại hối đối với hoạt động đầu tư ra nước ngoài. Bài viết dưới đây của SIGLAW sẽ tổng hợp những nội dung quan trọng của Thông tư liên quan đến đăng ký giao dịch ngoại hối, giúp nhà đầu tư nắm bắt đầy đủ quy định và thực hiện thủ tục đúng pháp luật.

Đăng ký giao dịch ngoại hối là gì?

Theo khoản 7 Điều 3 Nghị định số 103/2026/NĐ-CP quy định về đầu tư ra nước ngoài, đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài là thủ tục mà nhà đầu tư thực hiện với Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước Khu vực để đăng ký các thông tin liên quan đến dự án đầu tư ở nước ngoài.

Cụ thể, nhà đầu tư phải đăng ký giao dịch ngoại hối trong các trường hợp sau:

Đăng ký lần đầu đối với dự án đầu tư ra nước ngoài;
Đăng ký thay đổi khi có sự điều chỉnh các thông tin đã được Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước Khu vực xác nhận.

Theo khoản 3 Điều 3 Thông tư 34/2026/TT-NHNN, việc đăng ký bao gồm các nội dung như:

Thông tin về nhà đầu tư;
Thông tin dự án đầu tư và quốc gia tiếp nhận đầu tư;
Tài khoản vốn đầu tư mở tại ngân hàng được phép;
Vốn đầu tư bằng tiền chuyển ra nước ngoài và tiến độ chuyển vốn (nếu có).

Đối với các dự án không phát sinh việc chuyển vốn đầu tư bằng tiền ra nước ngoài, nhà đầu tư không phải đăng ký nội dung về vốn đầu tư và tiến độ chuyển vốn.

Sau khi hồ sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước sẽ cấp văn bản xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối, đây là căn cứ để nhà đầu tư thực hiện các giao dịch ngoại hối phục vụ hoạt động đầu tư ra nước ngoài theo đúng quy định của pháp luật.

Đăng ký giao dịch ngoại hối: Hồ sơ & Thủ tục

Đăng ký giao dịch ngoại hối có bắt buộc không?

Theo Điều 2 Thông tư 34/2026/TT-NHNN, nhà đầu tư và doanh nghiệp bắt buộc đăng ký giao dịch ngoại hối đối với các đối tượng sau:

Thứ nhất, nhà đầu tư thực hiện hoạt động đầu tư ra nước ngoài căn cứ theo Điều 5 Nghị định số 103/2026/NĐ-CP, gồm:

Doanh nghiệp được thành lập và hoạt động theo quy định của Luật Doanh nghiệp và Luật Đầu tư;
Hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã được thành lập và hoạt động theo quy định của Luật Hợp tác xã;
Tổ chức tín dụng được thành lập và hoạt động theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng;
Hộ kinh doanh được đăng ký theo quy định của pháp luật Việt Nam;
Cá nhân mang quốc tịch Việt Nam, trừ trường hợp quy định tại khoản 2 Điều 17 Luật Doanh nghiệp;
Các tổ chức khác thực hiện hoạt động đầu tư kinh doanh theo quy định của pháp luật Việt Nam.

Thứ hai, các tổ chức, cá nhân khác có liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài và việc thực hiện giao dịch ngoại hối theo quy định của pháp luật.

Hồ sơ đăng ký giao dịch ngoại hối lần đầu

Hồ sơ đăng ký lần đầu đối với dự án thuộc diện cấp Giấy Chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài

Theo quy định tại Điều 14 Thông tư 34/2026/TT-NHNN, nhà đầu tư chuẩn bị 01 bộ hồ sơ đăng ký giao dịch ngoại hối. Thành phần hồ sơ cơ bản gồm:

Văn bản đề nghị đăng ký giao dịch ngoại hối theo mẫu tại Phụ lục 01 ban hành kèm theo Thông tư này;
Văn bản xác nhận của ngân hàng được phép về tài khoản trước đầu tư, tài khoản vốn đầu tư và tình hình thực hiện các giao dịch ngoại hối (nếu có), được cấp không quá 10 ngày làm việc trước thời điểm nộp hồ sơ.
Đối với trường hợp nhận chuyển nhượng dự án đầu tư, nhà đầu tư phải bổ sung văn bản xác nhận về tình hình giao dịch ngoại hối của nhà đầu tư chuyển nhượng theo quy định của Thông tư.
Tài liệu chứng minh quyền đầu tư tại nước tiếp nhận đầu tư, như:

Văn bản chấp thuận hoặc giấy phép đầu tư của cơ quan có thẩm quyền nước tiếp nhận đầu tư; hoặc
Các tài liệu thay thế như giấy chứng nhận thành lập doanh nghiệp, hợp đồng đầu tư, điều lệ doanh nghiệp, tài liệu góp vốn, mua cổ phần hoặc các tài liệu hợp pháp khác theo quy định của nước tiếp nhận đầu tư trong trường hợp nước tiếp nhận đầu tư không cấp giấy phép hoặc giấy phép không thể hiện đầy đủ thông tin.

Ngoài ra, nhà đầu tư phải bảo đảm không phát sinh giao dịch chuyển tiền từ thời điểm ngân hàng xác nhận đến thời điểm nộp hồ sơ đăng ký giao dịch ngoại hối.

Hồ sơ đăng ký lần đầu đối với dự án không thuộc diện cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài

Nhà đầu tư chuẩn bị 01 bộ hồ sơ đăng ký giao dịch ngoại hối theo quy định tại khoản 1 Điều 15 Thông tư số 34/2026, gồm:

Văn bản đề nghị đăng ký giao dịch ngoại hối theo mẫu tại Phụ lục 02 ban hành kèm theo Thông tư này;
Văn bản xác nhận việc hoàn thành nghĩa vụ nộp thuế trong 3 tháng trước khi nộp hồ sơ;
Tài liệu về tư cách pháp lý của nhà đầu tư;
Tài liệu chứng minh quyền đầu tư tại nước tiếp nhận đầu tư;
Văn bản xác nhận của ngân hàng được phép về tài khoản trước đầu tư, tài khoản vốn đầu tư và tình hình thực hiện các giao dịch ngoại hối (nếu có), được cấp trước 10 ngày nộp hồ sơ;
Tài liệu chứng minh nhà đầu tư tham gia quản lý tổ chức kinh tế ở nước ngoài trong trường hợp tỷ lệ sở hữu vốn góp, cổ phần của nhà đầu tư nhỏ hơn 50%;
Tài liệu khác có liên quan đến hoạt động đầu tư;
Tài liệu xác định địa điểm dự án với dự án đầu tư thuộc trường hợp phải có tài liệu xác định địa điểm.

Đối với các trường hợp được quy định tại khoản 3,4,5 Điều 15, nhà đầu tư cần bổ sung các tài liệu sau:

Hiệp định hoặc các văn bản thoả thuận giữa cơ quan hai quốc gia được Chính phủ phê duyệt đối với dự án gắn với quốc phòng, an ninh; hoặc
Tài liệu liên quan đến thẩm quyền quyết định đầu tư đối với doanh nghiệp do Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ được quy định tại khoản 4 Điều 15 Thông tư này; hoặc
Tài liệu chứng minh doanh nghiệp đáp ứng điều kiện đầu tư ra nước ngoài theo khoản 5 Điều 15, bao gồm: chứng minh quy mô doanh nghiệp, nguồn ngoại tệ tự có (không sử dụng vốn vay), kết quả kinh doanh có lãi trong 02 năm liên tiếp và có ít nhất 02 dự án đầu tư ra nước ngoài đã chuyển lợi nhuận về Việt Nam theo quy định.

Hồ sơ đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối

Các trường hợp thông báo thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài

Theo Điều 16 Thông tư số 34/2026/TT-NHNN, nhà đầu tư thực hiện đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối khi có phát sinh thay đổi về:

Nhà đầu tư thực hiện dự án trong trường hợp chuyển nhượng một phần dự án ở nước ngoài;
Địa chỉ của nhà đầu tư làm thay đổi Ngân hàng Nhà nước Khu vực;
Ngân hàng nơi mở tài khoản vốn đầu tư;
Tài khoản vốn đầu tư bằng loại ngoại tệ khác cùng dự án đầu tư tại 01 ngân hàng được phép;
Tăng số vốn đầu tư bằng tiền chuyển ra nước ngoài làm vượt hạn mức chuyển vốn lũy kế theo tiến độ đã được xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối;
Tiến độ chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài bằng tiền;
Số vốn đầu tư bằng tiền do phát sinh nhu cầu chuyển vốn sau thời điểm kết thúc tiến độ chuyển vốn đã đăng ký;
Số vốn đầu tư bằng tiền khi sử dụng lợi nhuận thu được từ dự án ở nước ngoài để tiếp tục tái đầu tư vào chính dự án đó;
Loại dự án đầu tư, từ dự án không thuộc diện cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài sang dự án thuộc diện cấp Giấy chứng nhận và ngược lại theo quy định của pháp luật về đầu tư.

Nhà đầu tư phải hoàn thành việc cập nhật thông tin thay đổi trên Hệ thống thông tin quốc gia về đầu tư trước khi thực hiện thay đổi đăng ký giao dịch ngoại hối.

Hồ sơ đăng ký thay đổi đối với dự án thuộc diện cấp Giấy Chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài

Căn cứ Điều 17 Thông tư 34/2026/TT-NHNN, nhà đầu tư chuẩn bị 01 hồ sơ đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối đối với dự án thuộc diện cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài gồm:

Văn bản đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối theo mẫu tại Phụ lục số 05 ban hành kèm theo Thông tư.
Văn bản xác nhận của ngân hàng được phép về tài khoản vốn đầu tư và tình hình giao dịch ngoại hối, được cấp không quá 10 ngày làm việc trước ngày nộp hồ sơ.
Tài liệu chứng minh nội dung thay đổi so với văn bản xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối đã được cấp.

Đối với một số trường hợp đặc biệt, nhà đầu tư cần bổ sung thêm hồ sơ, cụ thể:

Trường hợp tăng vốn đầu tư bằng tiền: bổ sung tài liệu chứng minh việc tăng vốn theo quy định.
Trường hợp thay đổi hoặc mở mới tài khoản vốn đầu tư: bổ sung văn bản xác nhận của ngân hàng về tài khoản vốn đầu tư mới, trong đó thể hiện số tài khoản và loại ngoại tệ.

Hồ sơ đăng ký thay đổi đối với dự án không thuộc diện cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài

Điều 18 Thông tư 34/2026/TT-NHNN quy định nhà đầu tư cần nộp 01 bộ hồ sơ đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối bao gồm:

Văn bản đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối theo mẫu tại Phụ lục 06.
Văn bản xác nhận của ngân hàng được phép về tài khoản vốn đầu tư và tình hình giao dịch ngoại hối, được cấp không quá 10 ngày làm việc trước ngày nộp hồ sơ.
Tài liệu chứng minh nội dung thay đổi so với văn bản xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối đã được cấp.

Đối với một số trường hợp, nhà đầu tư phải bổ sung thêm hồ sơ, cụ thể:

Trường hợp tăng vốn đầu tư bằng tiền: bổ sung văn bản xác nhận hoàn thành nghĩa vụ thuế, tài liệu chứng minh việc tăng vốn và các tài liệu liên quan theo từng loại dự án (nếu thuộc trường hợp pháp luật quy định).
Trường hợp thay đổi hoặc mở mới tài khoản vốn đầu tư: bổ sung văn bản xác nhận của ngân hàng về tài khoản vốn đầu tư mới, trong đó ghi rõ số tài khoản, tên tài khoản và loại ngoại tệ.

Thủ tục đăng ký giao dịch ngoại hối

Theo Thông tư 34/2026/TT-NHNN, hồ sơ được phân thành hai loại là hồ sơ đăng ký lần đầu và hồ sơ đăng ký thay đổi. Tuy nhiên, trình tự, thủ tục đăng ký không được phân loại theo hồ sơ mà được quy định theo thẩm quyền giải quyết của Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Nhà nước Khu vực.

Đối với dự án thuộc thẩm quyền của Ngân hàng Nhà nước Khu vực

Theo khoản 2 Điều 12 Thông tư số 34/2026/NĐ-CP, dự án thuộc thẩm quyền của Ngân hàng Nhà nước Khu vực, bao gồm:

Dự án đầu tư ra nước ngoài có vốn từ 7 tỷ đồng trở lên, dự án thuộc ngành, nghề đầu tư có điều kiện hoặc dự án có quy mô lớn, áp dụng cơ chế, chính sách hỗ trợ đặc biệt thuộc diện Bộ Tài chính cấp, điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài; trong một số trường hợp phải được Thủ tướng Chính phủ chấp thuận trước theo quy định.
Dự án có mức vốn đầu tư ra nước ngoài nhỏ hơn 7 tỷ đồng và không thuộc ngành, nghề đầu tư ra nước ngoài có điều kiện.

Trình tự thực hiện thủ tục đăng ký lần đầu, đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối trong trường hợp này diễn ra theo Điều 21 Thông tư 34/2026/TT-NHNN:

Bước 1: Chuẩn bị đầy đủ và gửi 01 bộ hồ sơ đến Ngân hàng Nhà nước Khu vực theo một trong các cách quy định tại khoản 1 Điều 20 Thông tư 34/2026/TT-NHNN như sau:

Cách 1: Nộp trực tiếp tại Bộ phận Một cửa của Ngân hàng Nhà nước Khu vực;
Cách 2: Gửi qua dịch vụ bưu chính;
Cách 3: Nộp trực tuyến qua Cổng dịch vụ công quốc gia với tập tin dạng PDF và chữ ký số theo quy định của pháp luật.

Bước 2: Bộ phận Một cửa của Ngân hàng Nhà nước Khu vực kiểm tra hồ sơ và thông báo về việc tiếp nhận hoặc yêu cầu chỉnh sửa, bổ sung để nhà đầu tư hoàn thiện đầy đủ hồ sơ theo quy định tại Thông tư này.

Bước 3: Kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước Khu vực sẽ xác nhận hoặc từ chối xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối bằng văn bản (nêu rõ lý do nếu từ chối) và đồng thời gửi Bộ Tài chính, trong thời hạn 07 ngày làm việc (đối với dự án thuộc diện cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài) hoặc 30 ngày làm việc (đối với dự án không thuộc diện cấp Giấy chứng nhận).

Đối với dự án thuộc thẩm quyền của Ngân hàng Nhà nước

Theo khoản 1 Điều 12 Thông tư 34/2026/TT-NHNN, dự án thuộc thẩm quyền của Ngân hàng Nhà nước bao gồm:

Dự án đầu tư ra nước ngoài của nhà đầu tư tổ chức tín dụng
Các dự án đầu tư ra nước ngoài thuộc lĩnh vực quốc phòng, an ninh; dự án của tập đoàn, tổng công ty nhà nước; và dự án của doanh nghiệp lớn đáp ứng các điều kiện về năng lực tài chính, nguồn vốn, hiệu quả kinh doanh và kinh nghiệm đầu tư theo quy định.

Căn cứ Điều 22 Thông tư 34/2026/TT-NHNN, trình tự thực hiện thủ tục đăng ký lần đầu, đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối trong trường hợp này diễn ra như sau:

Bước 1: Chuẩn bị đầy đủ và gửi 01 bộ hồ sơ đến Ngân hàng Nhà nước theo 1 trong 3 cách tương tự với trường hợp dự án thuộc thẩm quyền của Ngân hàng Nhà nước Khu vực.

Bước 2: Bộ phận Một cửa của Ngân hàng Nhà nước kiểm tra hồ sơ và thông báo về việc tiếp nhận hoặc yêu cầu chỉnh sửa, bổ sung để nhà đầu tư hoàn thiện đầy đủ hồ sơ theo quy định tại Thông tư này.

Bước 3: Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ khi nhận đủ hồ sơ hợp lệ, nếu cần thiết, Ngân hàng Nhà nước sẽ lấy ý kiến các cơ quan có liên quan (như Bộ Quốc phòng, Bộ Công an, Bộ Ngoại giao, Bộ Tài chính hoặc cơ quan quản lý chuyên ngành) đối với các dự án thuộc trường hợp phải xin ý kiến trước khi xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối.

Bước 4: Kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước sẽ xác nhận hoặc từ chối xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối bằng văn bản (nêu rõ lý do nếu từ chối) và đồng thời gửi các cơ quan liên quan, Bộ Tài chính và Ngân hàng Nhà nước Khu vực, trong thời hạn 07 ngày làm việc (đối với dự án thuộc diện cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài của tổ chức tín dụng) hoặc 45 ngày làm việc (đối với dự án không thuộc diện cấp Giấy chứng nhận).

Thông tư 34/2026/TT-NHNN đã quy định tương đối đầy đủ về điều kiện, hồ sơ và trình tự đăng ký giao dịch ngoại hối đối với hoạt động đầu tư ra nước ngoài, tạo cơ sở pháp lý rõ ràng để nhà đầu tư thực hiện các giao dịch chuyển vốn đúng quy định. Do đó, việc nắm vững các quy định về hồ sơ, xác định đúng thẩm quyền giải quyết và tuân thủ thời hạn, trình tự đăng ký là yếu tố quan trọng giúp quá trình đầu tư diễn ra thuận lợi, đồng thời hạn chế các rủi ro và vi phạm pháp luật về quản lý ngoại hối.

Đối với các nhà đầu tư hoặc doanh nghiệp cần tư vấn hoặc hỗ trợ thực hiện thủ tục đăng ký giao dịch ngoại hối lần đầu, đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối, SIGLAW cung cấp dịch vụ tư vấn và đại diện thực hiện thủ tục trọn gói.

Với đội ngũ luật sư và chuyên gia giàu kinh nghiệm trong lĩnh vực đầu tư và ngoại hối, Công ty luật Siglaw sẵn sàng đồng hành cùng doanh nghiệp và nhà đầu tư từ giai đoạn chuẩn bị hồ sơ đến khi hoàn tất thủ tục với cơ quan nhà nước, giúp tiết kiệm thời gian, chi phí và bảo đảm tuân thủ đúng quy định pháp luật.

Trụ sở chính thành phố Hà Nội: Số 44/A32 – NV13, Khu A Geleximco, Đường Lê Trọng Tấn, Phường Tây Mỗ, Tp. Hà Nội.

Chi nhánh miền Nam: Số 103 – 105, Đường Nguyễn Đình Chiểu, Phường Xuân Hòa, Hồ Chí Minh.

Chi nhánh miền Trung: VIFC DN – Tòa nhà ICT Công viên Phần mềm số 2, Đường Như Nguyệt, Phường Hải Châu, Đà Nẵng

Email: vp@siglaw.com.vn

Hotline: 0961 366 238

Facebook: https://www.facebook.com/hangluatSiglaw